Fachwissen und Praxis
Zoll: USA
Alle Zollinformationen für USA auf einen Blick: Mehrwertsteuer-Sätze, Einfuhrfreigrenzen, das Zollsystem (ACE (Automated Commercial Environment)), Übersiedlungsgut-Regelungen für Privatpersonen und Fahrzeugimport-Voraussetzungen.
Auf einen Blick
USA – Wichtigste Zolldaten
Mehrwertsteuer
Keine föderale MwSt/VAT. Sales Tax je nach Bundesstaat 0–13% (erhoben beim Verkauf, nicht bei Einfuhr). Federal Excise Taxes auf spezifische Waren.
Einfuhrfreigrenze
800 USD
De minimis $800 – abgeschafft seit 29. August 2025 für alle Länder (Executive Order 14324). Alle Einfuhren unter $800 sind nun zollpflichtig.
EORI-Nummer
Nicht erforderlich (Nicht-EU)
Kein EU-EORI. Importeure benötigen EIN (Employer Identification Number) oder SSN. Importeur of Record (IOR) muss einen Customs Bond hinterlegen.
Zollsystem
ACE (Automated Commercial Environment)
Warenimport
Gewerbliche Einfuhr & wichtige Zollverfahren
Einfuhrfreigrenze
De minimis $800 – abgeschafft seit 29. August 2025 für alle Länder (Executive Order 14324). Alle Einfuhren unter $800 sind nun zollpflichtig.
MwSt bei Einfuhr
Keine föderale MwSt/VAT. Sales Tax je nach Bundesstaat 0–13% (erhoben beim Verkauf, nicht bei Einfuhr). Federal Excise Taxes auf spezifische Waren.
Zollsystem
USA: ACE (Automated Commercial Environment). Den passenden Anmeldekanal und aktuelle Umstellungen für das Verfahren bei der Zollbehörde prüfen.
EORI-Nummer
Kein EU-EORI. Importeure benötigen EIN (Employer Identification Number) oder SSN. Importeur of Record (IOR) muss einen Customs Bond hinterlegen.
Übersiedlungsgut / Umzugsgut
Steuerbefreiung für Privatpersonen beim internationalen Umzug
Hausratsgegenstände ("Household Effects") können über CBP Form 3299 zoll- und taxfrei eingeführt werden. Gilt für US-Bürger, die zurückkehren, und für neue Immigranten (Greencard/Visum). Alle Gegenstände müssen nachweislich 1 Jahr im persönlichen Gebrauch im Ausland gewesen sein. Alkohol und Tabak sind ausgeschlossen.
Formular / Verfahren
CBP Form 3299 ("Declaration for Free Entry of Unaccompanied Articles")
Mindestaufenthalt Ausland
Mindestens 1 Jahr Wohnsitz im Ausland (Resident returning / New immigrant)
Einreichfrist
Einfuhr innerhalb von 1 Jahr nach Einreise. Alle Güter müssen 1 Jahr im persönlichen Gebrauch gewesen sein.
Eingeschränkte / verbotene Güter
Waffen ohne ATF-Lizenz, Drogen, bestimmte Lebensmittel, invasive Arten, Kuba-Embargo-Waren
Fahrzeugimport
PKW-Import: Zoll, Steuern und Zulassung
Zollsatz
2.5% Zoll auf PKW; 25% auf leichte LKW (Chicken Tax)
MwSt / Steuer
Keine föderale MwSt. State Sales Tax am Zulassungsort.
Besonderheiten
EPA (Environmental Protection Agency) + DOT (Department of Transportation) Konformitätspflicht. 25-Jahres-Regel: Fahrzeuge über 25 Jahre können als "historic vehicles" ohne EPA/DOT-Zertifikate importiert werden. Section 232 Strafzölle auf Stahl/Aluminium. Keine separate Homologierungsbehörde – Import Certification Required.
Häufige Fragen
Häufige Fragen zum Zoll in USA.
Gibt es in USA eine Mehrwertsteuer bei der Einfuhr?
Keine föderale MwSt/VAT. Sales Tax je nach Bundesstaat 0–13% (erhoben beim Verkauf, nicht bei Einfuhr). Federal Excise Taxes auf spezifische Waren.
Welche Regeln gelten für Kleinsendungen / Einfuhrschwellen in USA?
De minimis $800 – abgeschafft seit 29. August 2025 für alle Länder (Executive Order 14324). Alle Einfuhren unter $800 sind nun zollpflichtig.
Welches Zollsystem verwendet USA?
USA nutzt ACE (Automated Commercial Environment). Zuständige Behörde: CBP (U.S. Customs and Border Protection). https://www.cbp.gov
Wie kann ich mein Übersiedlungsgut zollfrei nach USA einführen?
Hausratsgegenstände ("Household Effects") können über CBP Form 3299 zoll- und taxfrei eingeführt werden. Gilt für US-Bürger, die zurückkehren, und für neue Immigranten (Greencard/Visum). Alle Gegenstände müssen nachweislich 1 Jahr im persönlichen Gebrauch im Ausland gewesen sein. Alkohol und Tabak sind ausgeschlossen.
Welches Formular brauche ich für Übersiedlungsgut nach USA?
Erforderlich: CBP Form 3299 ("Declaration for Free Entry of Unaccompanied Articles"). Mindestaufenthalt: Mindestens 1 Jahr Wohnsitz im Ausland (Resident returning / New immigrant). Frist: Einfuhr innerhalb von 1 Jahr nach Einreise. Alle Güter müssen 1 Jahr im persönlichen Gebrauch gewesen sein..
Wie importiere ich ein Fahrzeug nach USA? Welche Steuern fallen an?
Zollsatz: 2.5% Zoll auf PKW; 25% auf leichte LKW (Chicken Tax). MwSt/Steuer: Keine föderale MwSt. State Sales Tax am Zulassungsort.. EPA (Environmental Protection Agency) + DOT (Department of Transportation) Konformitätspflicht. 25-Jahres-Regel: Fahrzeuge über 25 Jahre können als "historic vehicles" ohne EPA/DOT-Zertifikate importiert werden. Section 232 Strafzölle auf Stahl/Aluminium. Keine separate Homologierungsbehörde – Import Certification Required.